Curso de Experto Externo en Prevención del Blanqueo de Capitales (EPBC)

Unidad Didáctica 1. Normativa Internacional y Europea Sobre la Lucha Contra el Blanqueo de Capitales

• Fenomenología del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo
• Convenios internacionales sobre represión de actividades ilícitas y blanqueo
• Normas sobre las obligaciones de prevención del blanqueo

Unidad Didáctica 2. el Grupo de Acción Internacional y las Unidades de Inteligencia Financiera

• Las Directrices y las Recomendaciones
• Las jurisdicciones de riesgo o no cooperantes
• El Servicio Ejecutivo de la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias (SEPBLAC) como Unidad de Inteligencia Financiera: organización y funciones
• Las recomendaciones aprobadas por la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales

Unidad Didáctica 3. Marco Jurídico de la Prevención del Blanqueo de Capitales en España

• El Código Penal
• La Ley 10/2010, de 28 de abril, de Prevención del Blanqueo de Capitales y de la financiación del terrorismo
• El Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales
• La Orden EHA/2444/2007, de 31 de julio del Ministerio de Economía
• Las guías cumplimiento y su incidencia en la aplicación del marco normativo

Unidad Didáctica 4. el Delito de Blanqueo de Capitales

• Introducción
• Las conductas típicas en el tipo doloso
• La posibilidad del autoblanqueo
• El tipo culposo de blanqueo de capitales: la comisión por imprudencia
• Los delitos subyacentes

Unidad Didáctica 5. Obligaciones de Cumplimiento Normativo en Materia de Prevención del Blanqueo de Capitales (i): Sujetos Especialmente Obligados Por la Normativa Antiblanqueo en Atención a la Facturación o Al Personal Empleado

• Introducción
• Las obligaciones de diligencia debida en la prevención del blanqueo de capitales
• Examen especial de operaciones como elemento de los programas de cumplimiento normativo

Unidad Didáctica 6. Obligaciones de Cumplimiento Normativo en Materia de Prevención del Blanqueo de Capitales (ii): Sujetos Obligados con Umbral Liberatorio

• Actividades de riesgo
• Evaluación del riesgo
• Pautas de conducta
• Elementos de detección

Unidad Didáctica 7. el Conocimiento del Cliente a Evaluar

• La complejidad de la/s entidad/es jurídica/s incluidas en el perímetro de la revisión
• La complejidad del cliente y del sistema de control interno
• El contexto tecnológico y regulatorio aplicable
• La tipología de su actividad
• Las circunstancias específicas del encargo
• El riesgo asociado al encargo
• Evaluación de la utilización de las técnicas de muestreo en los procedimientos a analizar

Unidad Didáctica 8. Auditorías de Cumplimiento de la Normativa de Prevención del Blanqueo

• Metodologías de identificación, evaluación y gestión del riesgo y las operaciones sospechosas de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo
• Fundamentos jurídicos que permitan comprender, suficientemente, la naturaleza jurídica y regulación básica de los clientes que son objeto de examen
• Técnicas de auditoría de cumplimiento y control interno
• Interrelación con el órgano de gobierno de la organización en orden a la exposición de la valoración de las medidas y a la necesidad o no de su reformulación
• Contenido del informe de experto externo y valoración de la eficacia de las medidas
• Presentación, ante el SEPBLAC, de la declaración de sujetos verificados